Alles, was Du über Kassensysteme in Österreich wissen solltest.
Am Ball bleiben, Wichtiges erfahren, Interessantes lernen: der helloCash Registrierkasse-Blog ist genau deshalb für Dich da. Erfahre hier die neuesten Entwicklungen, Gesetzesänderungen oder neue coole Features Deiner Registrierkasse.
Ein Online POS System – Was ist das? Vielleicht verwendest du es sogar schon, aber es ist dir einfach nicht bewusst. Denn das Online POS System ist mittlerweile eines der weitverbreitetsten Kassensysteme in Österreich. Aha! Es handelt sich also um eine Kasse. Was für eine genau, das entdeckst du in diesem Artikel.
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In Österreich ist man ab einer bestimmten Jahresumsatzgrenze dazu verpflichtet, über eine Signatur zu verfügen. Alle wichtigen Informationen zur Signatur und das dafür notwendige Zertifikat in deiner helloCash Registrierkasse findest du hier.
Bitte achte darauf, dass du bei jeder Stornierung gefragt wirst, ob der Betrag im Kassabuch berücksichtigt werden soll. Bitte hier die richtige Auswahl treffen.
Sollte dir ein Fehler unterlaufen sein, kannst du es mit einer Ein- oder Auszahlung wieder bereinigen.
Hast du noch Fragen zu dieser Funktion, dann kannst du dich auch gerne an unser Support-Team wenden. Wir helfen dir gerne weiter!
Ein Bluetoothbondrucker ist im mobilen aber auch stationären Alltag sehr praktisch. Um dir die Verwendung noch zusätzlich zu erleichtern, erklären wir dir hier, wie die Verbindung eines Bluetoothbondruckers mit deiner helloCash Registrierkasse funktioniert. Lies gleich hier weiter.
Reklamationen Einzelhandel? Du fragst dich, was es damit auf sich hat? Dann bist du hier genau richtig. Denn in diesem Artikel erfährst du, welche Frist es bei Reklamationen gibt, was eine Garantie eigentlich ist und wo der Unterschied zur Gewährleistung liegt. Lass uns am besten direkt starten. Los geht’s!
Selbstständig machen Einzelhandel? Wie geht das genau? Du möchtest dich selbstständig im Einzelhandel machen, weißt aber noch nicht genau, worauf du achten musst? Dann bist du hier genau richtig! Denn wir zeigen dir in diesem Beitrag, mit welchen Kosten du rechnen musst, wenn du ein eigenes Geschäft gründen willst. Außerdem geben wir dir eine clevere Checkliste mit an die Hand, sodass du für die Zukunft bestens gerüstet bist.
Wie viel kostet es einen Laden zu eröffnen?
Um ein eigenes Geschäft gründen zu können, musst du theoretisch keine Kosten aufwenden (vorausgesetzt du gründest ein Einzelunternehmen). Natürlich sollten allgemeine Betriebskosten, wie z. B. Miete oder Versicherungen ebenfalls mit einkalkuliert werden. Hinzu kommen aber auch noch Kosten für Ware, Geschäftsausstattung oder etwaige Mitarbeiter.
Um wirklich sicher zu gehen, welche Kosten du bei der Gründung eines eigenen Ladens berücksichtigen musst, solltest du dir einen detaillierten Finanzplan erstellen. So kannst du jeden Kostenpunkt bereits im Vorfeld analysieren und weißt genau, wie viel Eigenkapital du benötigst, oder ob du Fremdkapital akquirieren musst.
Was ist bei der Gründung im Einzelhandel zu beachten?
Bevor ein Geschäft im Einzelhandel gegründet werden kann, müssen verschiedene Rahmenbedingungen geklärt werden. Sehr wichtig ist, dass eine detaillierte Aufstellung der Kosten durchgeführt wird. Zudem ist es essentiell, den Standort des stationären Einzelhandels im Vorfeld festzulegen. Auch über Genehmigungen und Vorschriften sollten sich Gründer eines neuen Einzelhandels unbedingt informieren.
Wie viel Startkapital braucht man für ein Unternehmen?
Das hängt stark von den individuellen Rahmenbedingungen ab. Die größten Kostenpunkte sind sicherlich Ladenmiete, Versicherungen und Gehälter.
Grundlegend gilt aber: Das Startkapital sollte so hoch sein, dass Ausgaben gedeckt werden können, bis die Einnahmen höher sind, als die Aufwendungen (Break-Even-Point).
Wie hoch die Gründungskosten tatsächlich sind, ermittelst du im Detail durch deinen Finanzplan. Hier kannst du alle Kostenpunkte auflisten, um eine klare Vorstellung von deiner zukünftigen Wirtschaftlichkeit zu bekommen. Denn nur durch eine sorgfältige Planung kannst du realistisch in die Zukunft blicken.
So kann sich ein Startkapital zusammensetzen:
Eigenkapital
Kredite
Fördermittel
Fremdkapital
Achte darauf, dass deine Einlage an Eigenkapital hoch genug ist. Denn es ist nichts ärgerlicher, als direkt zu Beginn der Geschäftstätigkeit abhängig von Dritten zu sein. Wenn du ein eigenes Geschäft gründen willst, solltest du natürlich auch einen gewissen Geldbetrag einbringen, um deine Ideen zu verwirklichen.
Für die Gewerbeanmeldung im Handel muss kein Befähigungsnachweis erbracht werden. Es werden zudem keine spezifischen Kenntnisse benötigt, um ein Geschäft zu eröffnen. Dementsprechend müssen Selbstständige, die ein Einzelhandelsgeschäft eröffnen möchten, keine fachlichen Qualifikationen vorweisen. Ein Gewerbe muss jedoch zwingend angemeldet werden.
Eine Ausnahme besteht, wenn du z. B. Waffen oder Arzneimittel vertreiben willst. Hier musst du ein reglementiertes Gewerbe anmelden und deine fachliche Befähigung nachweisen.
Zudem solltest du dich im Vorfeld ganz genau über deine Branche und deinen Markt informieren. Eine gute Vorbereitung ist immens wichtig. Denn nur, wenn du deine Konkurrenz kennst und einen wirklichen Mehrwert liefern kannst, wirst du erfolgreich ein Geschäft gründen und am Laufen halten können.
Selbstständig machen Einzelhandel: Deine To Do’s vor der Öffnung
Analysiere den Markt im Detail
Analysiere deine (lokale) Konkurrenz
Führe eine Recherche bzgl. der Preise durch
Prüfe deine Idee auf Erfolg (Machen andere bereits etwas ähnliches und sind erfolgreich?)
Nimm Kontakt zu Behörden auf und lass dich beraten
Informiere dich über rechtliche Hürden und nötige Genehmigungen
Je mehr du im Vorfeld recherchierst, desto besser. Denn wenn du erst mal selbstständig im Einzelhandel bist, musst du dich zu 100 % auf das Kerngeschäft konzentrieren. Für grundlegende Recherchearbeiten hast du dann wenig Zeit.
Selbstständig machen Einzelhandel: Daten und Fakten zum Einzelhandel in Österreich
Laut Statista werden im österreichischen Einzelhandel jährlich knapp 70 Mrd. Euro umgesetzt (Stand 2018). Mit 5,29 Mrd. Euro ist der Anteil des Umsatzes im Einzelhandel mit Bekleidung sehr hoch. Auch der Möbeleinzelhandel (4,76 Mrd. Euro) kann sich in Österreich sehen lassen.
Damit du schnell und detailliert einen Überblick zu deinen To Do’s bekommst, geben wir dir eine clevere Checkliste an die Hand. So kannst du auf einen Blick sehen, was du tun musst, um selbstständig im Einzelhandel zu sein.
Die Rechtsform
Wenn du schnell, günstig und unkompliziert ein Geschäft gründen möchtest, kannst du ein Einzelunternehmen oder eine OG gründen. Natürlich solltest du hier im Hinterkopf behalten, dass diese Geschäftsformen mit einem gewissen Risiko daherkommen.
Wer das Risiko begrenzen möchte, sollte sich für eine Kapitalgesellschaft, also GmbH entscheiden. Aber worauf musst du hier achten? Wir haben es dir zusammengefasst. Grundlegend solltest du dir 3 Fragen stellen:
Bist du allein oder gründest du im Team?
Willst du beschränkt oder unbeschränkt haften?
Hast du genug Kapital um das Stammkapital einer GmbH aufzubringen? (35.000 Euro)
Fest steht: Bei der Gründung einer Kapitalgesellschaft kommen höhere Kosten und größere Aufwände auf dich zu. Zudem solltest du hier auch Kontakt zu einem Steuerberater aufnehmen, da du dich sicherlich nicht selbst um all die steuerlichen Angelegenheiten kümmern möchtest, oder?
Tipp: In Österreich kannst du für einen besseren Start in die Selbstständigkeit eine sogenannte Gründungsprivilegierte GmbH beantragen. So musst du anfangs nur 10.000 Euro Startkapital aufbringen. Innerhalb von 10 Jahren muss die Summe dann aber auf 35.000 Euro aufgestockt werden.
Der Standort
Wenn du ein stationäres Geschäft gründen willst, solltest du bei der Wahl des Standorts definitiv sorgfältig vorgehen. Denn der Standort entscheidet in den meisten Fällen darüber, ob deine Selbstständigkeit im Einzelhandel erfolgreich verläuft oder nicht. Worauf solltest du also achten?
Erreichbarkeit
Liegt dein Laden im Zentrum oder außerhalb des Stadtkerns? Wie hoch ist die Passantenfrequenz?
Konkurrenz
Wo hat deine Konkurrenz ihre Ladengeschäfte? Macht es Sinn, im direkten Umfeld ein Einzelhandelsgeschäft zu eröffnen?
Kosten
Wie ist das Kosten-Nutzen-Verhältnis? Kannst du es dir leisten, ein Ladengeschäft im Stadtzentrum zu eröffnen?
Abwägung ist bei der Wahl des Standortes sehr wichtig. Auch dein Angebot und deine Marke spielen hier eine wichtige Rolle. Denn wenn du einzigartige Produkte anbietest und daher eine starke Marke für dein Geschäft etablieren kannst, ist es völlig OK, wenn dein Geschäft etwas abgelegener ist. Die Kunden werden aufgrund deines guten Angebots zu dir kommen.
Das Bedienkonzept
Wie willst du deine Kunden bedienen? Sollen die Kunden von Anfang bis Ende betreut werden? Oder reicht es, wenn der Kunde durch den Laden streifen und selbstständig entscheiden kann, was er kaufen möchte?
Je nach Geschäftstyp solltest du dir einen genauen Plan zur Ausstattung deines stationären Einzelhandelsgeschäfts überlegen. Denn nur, wenn sich deine Kunden bei dir wohlfühlen und dein Laden qualitativ hochwertig eingerichtet ist, stimmen auch die Umsätze.
Gerade an der technischen Ausstattung solltest du nicht sparen. Denn hierdurch sorgst du nicht nur für ein modernes und innovatives Erscheinungsbild, sondern kannst auch deine Arbeitsabläufe effizienter gestalten.
Nachfolgend nur ein paar Vorteile, die dir eine moderne Registrierkasse bietet:
Erstellung von detaillierten Auswertungen und Geschäftsberichten
Du möchtest dich nebenberuflich selbstständig machen, weißt aber nicht genau wo du anfangen sollst? Keine Sorge, wir helfen dir dabei, einen strukturierten Plan zu schmieden und zeigen dir, wieviel du nebenberuflich dazuverdienen darfst und was du generell beachten musst, wenn du dich nebenberuflich selbstständig machen willst.
Wie viel darf man nebenberuflich dazuverdienen?
Wer in Österreich nebenberuflich selbstständig tätig sein will, darf aktuell jährlich maximal 4.871,76 € dazuverdienen. Bleiben nebenberuflich Selbstständige unter diesem Betrag, fällt keine weitere Pflichtversicherung an. Wird die Grenze überschritten, müssen die Beiträge zur Kranken-, Unfall- und Pensionsversicherung doppelt gezahlt werden.
Was muss ich beachten, wenn ich mich nebenberuflich selbstständig machen will?
Als Arbeitnehmer ist man dazu verpflichtet, den Arbeitgeber unmittelbar zu informieren, wenn sich eine nebenberufliche Selbstständigkeit ergibt. Beamte müssen sich zudem eine Genehmigung einholen, bevor sie eine Nebentätigkeit ausüben dürfen.
Kann sich jeder nebenberuflich selbstständig machen?
Im Grunde kann sich jeder nebenberuflich selbstständig machen. Die Pflichten als Arbeitnehmer stehen hierbei jedoch im Vordergrund und dürfen nicht verletzt werden. So darf zum Beispiel keine Konkurrenzsituation zwischen Arbeitgeber und selbstständiger Nebentätigkeit entstehen. Die Angaben im Arbeitsvertrag sollten daher genau unter die Lupe genommen werden, um Fehler zu vermeiden.
Nebenberuflich selbstständig machen: Vor- und Nachteile
Wie bei vielen anderen Dingen auch, gibt es bei der nebenberuflichen Selbstständigkeit zwei Seiten der Medaille. Wir möchten dir in diesem Abschnitt zeigen, welche Vor- und Nachteile eine nebenberufliche Selbstständigkeit mit sich bringt.
Vorteile
Attraktive Zusatzeinnahmen
Eigene Preisgestaltung als Selbstständiger
Flexible Auftragsgestaltung
Unabhängigkeit (du bist dein eigener Chef)
Abwechslung zur normalen Tätigkeit als Angestellter
Selbstverwirklichung
Nachteile
Zusätzliche Gebühren, Steuern und Versicherung
Ggf. Mehrbelastung und Stress
Geringerer Fokus
Motivation zur Festanstellung kann sich vermindern
Buchhaltung
Kosten für die Gründung
Wie du siehst, gibt es einige Vor- und Nachteile. Welche Seite nun überwiegt, musst du ganz allein entscheiden. Viele Menschen, die im Angestelltenverhältnis arbeiten, fühlen sich nicht frei genug – hier kann der Weg in die nebenberufliche Selbstständigkeit helfen. Denn Selbstverwirklichung gehört zu den Bedürfnissen eines jeden Menschen. Ob dieses Bedürfnis nun über eine Selbstständigkeit neben dem eigentlichen Beruf befriedigt werden kann, musst du selbst beurteilen.
Nebenberufliche Selbstständigkeit: Wie hoch sind die Steuern?
In unserem Artikel zum Thema Gewerbeanmeldung sind wir auf dieses Thema genauer eingegangen. Grundsätzlich musst du beachten, dass in Österreich ab einem Betrag von 11.000 Euro eine Abgabepflicht für dein Gewerbe herrscht. Für dich als nebenberuflich Selbstständiger ist diese Grenze wichtig.
Nachfolgend nochmal alle steuerlichen Staffelungen im Überblick:
Zwischen 11.000 Euro und 25.000 Euro: 36,5 %
Von 25.000 Euro bis 60.000 Euro: 43,2 %
Ab 60.000 Euro: 50 %
Selbstverwirklichung im Boom: Nebenberufliche Selbstständigkeit wird immer beliebter
Wenn du diesen Artikel gerade liest, bist du sicherlich hoch motiviert und hast Lust, dich selbst zu verwirklichen. Laut KfW Gründungsmonitor steigt die Zahl der nebenberuflich Selbstständigen immer weiter an. Gerade Frauen machen sich immer häufiger nebenberuflich selbstständig.
In diesem Abschnitt geben wir dir verschiedene Punkte an die Hand, die du unbedingt beachten musst, wenn du dich neben deinem Hauptberuf selbstständig machen möchtest.
Der Unterschied zwischen nebenberuflicher und hauptberuflicher Selbstständigkeit
Deine nebenberufliche Selbstständigkeit hält nur so lange an, bis du bestimmte Kriterien nicht mehr erfüllst. Bei diesen Kriterien geht es speziell um die Arbeitszeit und das durch deine nebenberufliche Selbstständigkeit erzielte Einkommen. Hinsichtlich der Arbeitszeit liegt der Richtwert bei maximal 18 Stunden pro Woche.
Auch das Einkommen spielt eine wichtige Rolle. Dieses sollte dein Einkommen aus der hauptberuflichen Tätigkeit natürlich nicht übertreffen. Zudem solltest du darauf achten, keine Mitarbeiter zu beschäftigen, wenn du dich nebenberuflich selbstständig machen willst. Warum? Nun, wer in der Lage ist, Mitarbeiter zu beschäftigen, führt seine Tätigkeit höchstwahrscheinlich hauptberuflich aus. Zumindest wird diese Annahme von den zuständigen Behörden gemacht.
Information an den Arbeitgeber
In deinem Hauptberuf hast du einen Arbeitsvertrag geschlossen. Im Vertrag wurden Pflichten und Rechte ganz genau definiert. In den meisten Arbeitsverträgen steht unter anderem, dass eine Nebentätigkeit eine Genehmigung erfordert. Hierdurch soll sichergestellt werden, dass du deine Energie dem Unternehmen zukommen lässt, was dich monatlich für deine Arbeit bezahlt.
Es liegt also in deiner Pflicht, deinen Chef darüber zu informieren, wenn du eine nebenberufliche Tätigkeit aufnimmst. Versäumst du dies, kann dir eine Abmahnung drohen.
Die Anmeldung der nebenberuflichen Selbstständigkeit
Im Beitrag zur Gewerbeanmeldung haben wir dir bereits erklärt, welche grundlegenden Schritte notwendig sind, um ein Gewerbe ordnungsgemäß anzumelden. In diesem Abschnitt gehen wir nochmal auf die Anmeldung der nebenberuflichen Selbstständigkeit ein.
Grundsätzlich gelten bei der Anmeldung der nebenberuflichen Selbstständigkeit die gleichen Anforderungen, wie bei der Anmeldung einer Selbstständigkeit im Haupterwerb.
Genehmigung einholen
Es gibt natürlich auch bei der nebenberuflichen Selbstständigkeit die Pflicht, Qualifikationen oder Genehmigungen vorzuweisen. Hier verhält es sich genauso wie bei der hauptberuflichen Selbstständigkeit. Gehe also in jedem Fall sicher, dass du alle notwendigen Genehmigungen vorliegen hast. Fehlt eine Qualifikation oder Ausbildung, kannst du dich nicht nebenberuflich selbstständig machen.
Vom Angestellten zum Chef: Was kommt auf mich zu, wenn ich mich nebenberuflich selbstständig machen möchte?
Eine Festanstellung gibt Sicherheit. Das Gehalt kommt Monat für Monat aufs Konto und die Erwartungen sind klar definiert. Für die Kundenakquise ist das Unternehmen zuständig. Und generell geht eine Festanstellung mit einer überschaubaren Eigenverantwortung einher.
Natürlich bist du als Mitarbeiter dazu verpflichtet, deine Aufgaben sorgfältig und fristgemäß zu erledigen. Es entfallen aber verschiedene Aufgaben wie z. B. Marketingaktivitäten oder Buchhaltung, außer natürlich, du bist in genau jenem Bereich tätig. Das ist in jedem Fall ein positiver Aspekt der Festanstellung.
Wenn du dich nebenberuflich selbstständig machen möchtest, musst du das Komplettpaket liefern. Fest steht, dass du deine Freizeit für diese Selbstständigkeit nutzen musst. Denn wer während der Arbeitszeit im Hauptjob an seiner eigenen Selbstständigkeit tüftelt riskiert eine Abmahnung.
Wie sollst du diese Doppelbelastung also stemmen? Grundsätzlich musst du dich zuerst damit beschäftigen, was für ein Typ du bist. Ja, richtig – so weit zurück müssen wir gehen, um erkennen zu können, ob wir ein Unternehmertyp sind oder nicht.
Die folgenden 5 Merkmale solltest du mitbringen, wenn du dich nebenberuflich selbstständig machen willst:
Hohe Eigenverantwortung
Fleiß
Hohe intrinsische Motivation
Durchhaltevermögen
Überzeugungsfähigkeit
Du solltest außerdem Interesse an neuen Themenfeldern mitbringen. Denn als Selbstständiger musst du dich zwingend mit neuen Technologien, Strategien und Trends auseinandersetzen – jeden Tag.
Soll ich mich nebenberuflich selbstständig machen oder Angestellter bleiben?
Erkennst du dich in den oben genannten Merkmalen wider? Dann stehen die Chancen gut, dass dich die nebenberufliche Selbstständigkeit glücklich machen wird. Lass uns aber nochmal tiefer auf die Frage eingehen und erneut die Vor- und Nachteile beleuchten.
Flexibilität
Wer sich nebenberuflich selbstständig macht, kann sich automatisch frei einteilen, wann, für wen und wie viel er arbeiten möchte. Das kann sehr erfrischend sein, verlangt aber auch ein großes Maß an Disziplin.
Selbstverwirklichung
Wir streben nach Selbstverwirklichung. Ob im beruflichen Kontext oder bei den eigenen Hobbies. Selbstverwirklichung macht Spaß. Wer sich nebenberuflich selbstständig machen will hat meist eine konkrete Geschäftsidee im Sinn. Diese tatsächlich zu realisieren ist ein großartiges Gefühl. Denn Selbstverwirklichung hat viel mit dem psychologischen Konzept der Selbstwirksamkeit zutun. Wenn wir spüren, dass wir eigenständig neue Dinge erschaffen können, fühlen wir uns lebendig. Hierdurch können wir unser Glücksniveau steigern.
Sprungbrett in die hauptberufliche Selbstständigkeit
Der große Vorteil an der nebenberuflichen Selbstständigkeit ist, dass du keinen finanziellen Druck hast. Du musst also nicht auf Biegen und Brechen neue Kunden gewinnen und kannst erst mal ganz in Ruhe schauen, ob deine Geschäftsidee funktioniert. Wenn es gut läuft und du Spaß an deinem neuen Projekt hast, kannst du dich frei entscheiden, ob du „ein Level“ weiter gehen möchtest. Diese Flexibilität sorgt für mehr Gelassenheit und einen realistischen Blick auf dein Geschäft.
Weniger Freizeit
Viele frischgebackene Selbstständige unterschätzen den zeitlichen Aufwand bei einer Existenzgründung. Denn logischerweise musst du deine Wochenenden und deinen Feierabend dazu nutzen, um dein Unternehmen aufzubauen. Eine gute Planung ist hier das A und O. Denn nur durch eine klare To Do Liste kannst du sicherstellen, dass du die Balance zwischen Arbeit und Freizeit auch wirklich halten kannst.
Vorgaben des Arbeitgebers
Die vollständige Unabhängigkeit kommt erst, wenn du zu 100 % von deinem Projekt leben kannst und nicht mehr auf deinen eigentlichen Arbeitgeber schielen musst. Denn im Endeffekt hast du dich vertraglich dazu verpflichtet voll und ganz für das Unternehmen tätig zu sein, welches dir Monat für Monat ein Gehalt auszahlt. Dadurch bist du als nebenberuflich Selbstständiger in gewisser Weise eingeschränkt.
So reduzierst du die Risiken einer nebenberuflichen Selbstständigkeit
Bei der Gründung eines Unternehmens wirst du zwangsläufig mit etlichen Risiken konfrontiert. Wie wäre es aber, wenn du diese Risiken von Beginn an reduzieren kannst? Wir zeigen dir in diesem Abschnitt, wie das geht.
Vorbereitung ist alles
Durch einen detaillierten Businessplan gewinnst du nicht nur Selbstvertrauen sondern kannst auch andere Menschen von deiner Idee überzeugen. In einem guten Businessplan ist auch immer ein Finanzplan enthalten. Hier gliederst du detailliert auf, welche finanziellen Gesichtspunkte du in jedem Fall berücksichtigen solltest. Dazu gehören zum Beispiel Gründungskosten, laufende monatliche Kosten oder Kosten für Marketing und Werbung.
Gibt es einen Partner?
Du musst dich außerdem entscheiden, ob du soloselbstständig sein möchtest, oder einen Geschäftspartner mit ins Boot holen willst. Beide Szenarien haben Vor- und Nachteile. Als Soloselbstständiger bist du zu 100 % autark und musst dich nicht mit einer zweiten Partei absprechen. Entscheidungsprozesse laufen daher schneller und der Verwaltungsaufwand sowie das Prozessmanagement sind schlanker. Mit dem richtigen Partner kann deine selbstständige Karriere aber auch erst so richtig losgehen. Bei der Partnerauswahl solltest du darauf achten, dass eins und eins nie zwei ergibt. Was wollen wir damit sagen? Nun, du musst einen Partner finden, mit dem Synergieeffekte möglich sind. Eins und eins sollte also immer drei ergeben. Wenn du also gut mit Zahlen bist aber eher kein Talent fürs Schreiben hast, macht es Sinn, einen Geschäftspartner zu finden, der sich um die Marketingmaßnahmen auf der Unternehmenswebsite kümmern kann.
helloCash kann dir in der Selbstständigkeit einiges an Arbeit abnehmen
Du möchtest mehr über innovative Registrierkassen erfahren? Dann wirf doch mal einen Blick auf die Registrierkasse von helloCash. Wir können dir garantieren, dass du erstaunt sein wirst, welche Aufgaben ein Kassensystem heutzutage bewältigen kann.
Wenn du noch mehr zum Thema Selbstständigkeit lesen möchtest, haben wir ebenfalls einen Artikel für dich. Möchtest du dich zum Beispiel als Masseur selbstständig machen, dann lies hier mehr über die Wahl des Standorts als Masseur.
Disclaimer: Wir weisen dich ausdrücklich darauf hin, dass dieser Beitrag keine (steuer-)rechtliche Beratung ersetzt.
Du fragst dich, wie du ein Gewerbe anmelden kannst? Dann bist du hier genau richtig. In diesem Beitrag zeigen dir dir, welche Arten von Gewerbe es gibt und wie du dein eigenes Gewerbe problemlos anmelden kannst.
Ist ein Gewerbe ein Unternehmen?
Ein Gewerbe ist ein unternehmerisches Handeln mit Absicht auf Gewinnerzielung. Dementsprechend kann ein Gewerbe von einer Einzelperson oder einer Gesellschaft betrieben werden. Per Definition ist ein Unternehmen jedoch immer im Handelsregister eingetragen.
Grundlegend gilt: Wer ein Gewerbe anmeldet, gründet ein Einzelunternehmen. Je nach Gewerbeform (Haupt- oder Nebenerwerb und Kleinunternehmen oder normales Unternehmen) bist du dementsprechend auch steuerpflichtig.
Du solltest also darauf achten, dass bei einer Gewerbeanmeldung immer auch das Finanzamt auf dich aufmerksam wird. Das Ausfüllen des Fragebogens zur steuerlichen Erfassung ist daher ein ganz normaler Schritt, beim Start in die Selbstständigkeit.
Was gibt es in Österreich für Gewerbe?
Wer in Österreich ein Gewerbe anmelden möchte, muss darauf achten, dass es zwei Arten von Gewerben gibt. Das freie Gewerbe und das reglementierte Gewerbe. Ein freies Gewerbe kann von jeder Person ohne besondere Voraussetzungen angemeldet werden (z. B. Web Designer, Berufsfotograf oder Übersetzer). Um ein reglementiertes Gewerbe anmelden zu können, muss eine Ausbildung nachgewiesen werden. Als Beispiel für reglementierte Gewerbe können Massagestudios, Optiker oder Friseursalons genannt werden.
Du willst es genau wissen? Hier findest du die Listen für freie und reglementierte Gewerbe:
Freie Gewerbe sind Gewerbe, für die kein Befähigungsnachweis erforderlich ist. Neben dem freien Gewerbe existiert das reglementierte Gewerbe. Hier benötigt der Antragsteller einen Nachweis hinsichtlich der Qualifikationen (z. B. Optiker oder Friseure).
Zur Anmeldung eines Gewerbes in Österreich musst du zuallererst prüfen, ob es sich um ein freies oder reglementiertes Gewerbe handelt. Zudem sind für die Gewerbeanmeldung in Österreich verschiedene Dokumente wie z. B. die Geburtsurkunde oder ein gültiger Reisepass notwendig.
Gewerbeschein machen: Checkliste für die Gewerbeanmeldung in Österreich
Aufenthaltstitel (bei Nicht-EU-Bürgern)
Geburtsurkunde und Nachweis der Staatsbürgerschaft (z. B. Reisepass)
Meldebestätigung (falls kein Wohnsitz in Österreich vorliegt)
Befähigungsnachweis (bei reglementiertem Gewerbe)
Personaldokumente des Geschäftsführers (nur bei Gründung von Gesellschaften oder juristischen Personen)
Wo kann ich ein Gewerbe anmelden?
Wer einen Gewerbeschein erhalten möchte, muss zum zuständigen Magistrat bzw. zur jeweiligen Bezirkshauptmannschaft gehen. Hier wird die Vorlage eines Lichtbildausweises gefordert. Auch die exakte Bezeichnung des gewünschten Gewerbes muss angegeben werden. Neben weiteren Angaben muss auch der Standort des Gewerbes genannt werden.
Übrigens: Die Gewerbeanmeldung in Österreich ist kostenlos. Du musst jedoch beachten, dass du nach der Anmeldung deines Gewerbes in die Gewerblichen Sozialversicherung aufgenommen wirst.
Was gibt es für Kleingewerbe?
Kleingewerbe sind alle Unternehmen, die im Rahmen der Kleinunternehmerregelung agieren. Hier liegt der Jahresgewinn aktuell nicht höher als 50.000 €.
Welche Art von Unternehmen du als Kleinunternehmer führst, ist bei dieser Frage unerheblich. Es geht dementsprechend vorrangig um deine geplanten jährlichen Einkünfte. Der Vorteil eines Kleingewerbes ist die Minderung der Risiken. Mit einem Kleingewerbe kannst du weitere Einnahmen aus deinem Hauptjob generieren und somit erst mal austesten, ob deine Geschäftsidee wirklich funktioniert. Sobald du aber den o. g. Jahresgewinn erreichst, bist du nicht mehr berechtigt ein Kleingewerbe zu führen.
Wann brauche ich einen Gewerbeschein?
In Österreich muss jeder, der ein Gewerbe betreiben möchte, über eine Gewerbeberechtigung verfügen. Ohne Gewerbeberechtigung darf eine selbstständige Ausübung von Tätigkeiten zur Erwirtschaftung von Gewinnen nicht erfolgen.
Du musst also darauf achten, dass du bereits vor der Aufnahme deiner selbstständigen Tätigkeit ein Gewerbe anmeldest.
Es kostet nicht gerade wenig Zeit, direkt vor Ort ein Gewerbe anzumelden. Nummer ziehen, warten und persönlich bezahlen – das sind alles Zeitfresser, die du vermeiden kannst. Wie? Naja, indem du dein Gewerbe online anmeldest.
Je nach Gewerbebehörde kannst du deine Anmeldung bequem online durchführen. Auf der zuständigen Website deiner Behörde findest du heraus, ob die Online-Anmeldung möglich ist.
Steuern beim Gewerbe: Womit muss ich rechnen?
Lass uns hier direkt mal mit einem Beispiel starten. Denn das Thema Steuern ist extrem komplex und nicht gerade einfach. Stell dir vor, du betreibst einen Friseursalon und erwirtschaftest einen Umsatz von 30.000 Euro jährlich. Die Kosten für deinen Salon und den allgemeinen Betrieb belaufen sich auf 10.000 Euro.
Hieraus ergibt sich ein Gewinn von 20.000 Euro. Auf diese 20.000 Euro fallen nun Steuern an. Aber wie viele? Die Steuern in Österreich sind in 7 Tarifstufen aufgeteilt.
Tarifstufe
Einkommen in EUR
Steuersatz
1
bis 11.000
0 %
2
über 11.000 bis 18.000
25 %
3
über 18.000 bis 31.000
35 %
4
über 31.000 bis 60.000
42 %
5
über 60.000 bis 90.000
48 %
6
über 90.000 bis 1.000.000
50 %
7
über 1.000.000
55 %
Wer also mehr verdient, zahlt auch mehr steuern. Wie sieht das nun in unserem Beispiel aus?
Im Jahr 2020 hattest du einen Gewinn von 20.000 Euro. Da du für die ersten 11.000 Euro keine Einkommenssteuer zahlen musst, liegt der Steuersatz auf 0 %. Die nächsten 7.000 Euro werden laut Tarifstufe 2 berechnet – hier ist also ein Steuersatz von 25 % fällig. Es fehlen nun noch 2.000 Euro (Tarifstufe 3). Hier gilt ein Steuersatz von 35 %. Insgesamt beträgt deine Steuerlast also 2.450 Euro.
Die Rechnung:
20.000 Euro Gewinn = 11.000 + 7.000 + 2.000
(11.000 Euro x 0 %) + (7.000 Euro x 25 %) + (2.000 Euro x 35 %) = 2.450 Euro
Gewerbe anmelden: Wie sieht es mit der Sozialversicherung aus?
Die Kosten der Sozialversicherung sind sehr wichtig. Denn sie sind in der Regel die höchsten Kosten, die du als Selbstständiger tragen musst.
In den ersten 2 Jahren zahlst du für die gewerbliche Sozialversicherung noch den vergünstigten Satz von ca. 19 % des Gewinns. Ab Jahr 3 beträgt die gewerbliche Sozialversicherung aber 28 % vom Gewinn.
Das klingt sehr hoch. Warum? Nun, als Angesteller bist du es gewohnt, dass dein Arbeitgeber einen Teil der Versicherung mit trägt. Als Selbstständiger musst du beide Teile selbst tragen.
Eine weitere gute Nachricht ist, dass etwa zwei Drittel der Einzahlungen in die gewerbliche Sozialversicherung für deine Pension aufgewendet werden. Dementsprechend sind die Zahlungen auch eine Investition fürs Alter.
Gewerbe: Diese Förderungen gibt es in Österreich
Bestimmte Gründungskosten können bei der Neugründung eines Gewerbes entfallen. Dank des sogenannten Neugründungsförderungsgesetzes (kurz NeuFöG) sparst du dir bei der ersten Gründung eines Unternehmens bares Geld. Eine Bestätigung des NeuFöG bekommst du bei deiner Wirtschaftskammer. Hier hilft dir der Gründerservice in Form eines Beratungsgespräches gerne weiter.
Freiberufler Gewerbe: Was versteht man unter einem Freiberufler?
Als Freiberufler versteht man in Österreich jede Person, die einem freien Beruf selbstständig und auf eigene Verantwortung nachgeht. Es liegt also in der Eigenverantwortung des Freiberuflers, an Aufträge zu kommen und diese auch entsprechend zu berechnen. Für die Ausübung einer freiberuflichen Tätigkeit müssen gewisse Qualifikationen vorliegen. Wer als Freiberufler arbeiten möchte, muss also eine Ausbildung vorweisen können. Ob eine Ausbildung nachgewiesen werden muss, hängt klar vom Beruf ab. Für eine professionelle Beurteilung solltest du also in jedem Fall die WKO kontaktieren.
Wie viel kann ich als Freiberufler verdienen?
Diese Frage können wir nicht pauschal beantworten. Fest steht jedoch, dass die Verdienstgrenzen als Freiberufler oder Selbstständiger nach oben offen sind. Denn du bist im Grunde selbst für deinen unternehmerischen Erfolg verantwortlich.
Der Verdienst hängt jedoch auch stark mit dem von dir gewählten Berufsfeld zusammen. Hier musst du natürlich entsprechende Qualifikationen vorweisen und in der Regel auch ein gewisses Talent mitbringen.
Je größer und qualitativ hochwertiger dein Kundenstamm ist, desto besser bist du auch finanziell aufgestellt. Natürlich wirkt sich auch deine Erfahrung auf deinen Verdienst aus. All diese Faktoren fließen in die Berechnung deines Stundensatzes mit ein.
Es dauert in der Regel also eine gewisse Zeit, bis sich dein Einkommen festigt. Geduld ist daher ein sehr wichtiger Faktor, wenn es um das Thema Selbstständigkeit geht. Denn nur, wenn du konsistent an deinem Portfolio bzw. an deinen Kundenbeziehungen arbeitest, kannst du Stundensätze jenseits der 100 Euro verlangen.
Fazit: Beim Gewerbe anmelden solltest du dich vorher gründlich informieren
Durch eine strukturierte Vorarbeit steht deinem geschäftlichen Erfolg nichts mehr im Weg. Bevor du einen Gewerbeschein beantragst, solltest du dir also die richtigen Fragen stellen. Mit welchen Tools will ich meine internen Dokumente verwalten? Welche Erlaubnisse bzw. Qualifikationen brauche ich, um mein Gewerbe anzumelden? Möchte ich in eine innovative Registrierkasse investieren? Kommt für mich ein Kleingewerbe infrage?
Kannst du all diese Fragen strukturiert und vollständig beantworten? Dann kannst du problemlos ein Gewerbe anmelden und in die Selbstständigkeit starten. In unserem Leitfaden zur Selbstständigkeit geben wir dir weitere wertvolle Tipps – denn Vorbereitung ist beim Start deines eigenen Unternehmens immens wichtig. Auch wenn du dich nebenberuflich selbstständig machen willst, haben wir ein paar Tipps für dich.
Du möchtest mehr über innovative Kassensysteme erfahren? Dann wirf doch mal einen Blick auf unsere helloCash Registrierkasse. Wir können dir garantieren, dass du erstaunt sein wirst, welche Aufgaben eine Registrierkasse heutzutage bewältigen kann.
Du willst dich selbstständig machen, hast aber keine Ahnung, wo genau du anfangen sollst? Das ist kein Problem. Wir helfen dir dabei, einen konkreten Plan zu entwickeln, sodass du dein Projekt innerhalb kürzester Zeit in die Tat umsetzen kannst.
Möglicherweise kennst du die Situation, dass Kunden bei dir einkaufen und später bezahlen. Leider stellt sich später heraus, dass der Kunde den Forderungen nicht mehr nachkommen und die Rechnung bzw. einen Teil der Rechnung unbezahlt bleibt. Hierfür haben wir in helloCash eine neue Funktion entwickelt, um uneinbringliche Forderungen ausbuchen zu können. Dazu empfehlen wir aber, dass du dich mit deinem Steuerberater vorab abstimmst.
Nach einem Erlass des Bundesministeriums für Finanzen von 2016 müssen Betriebe und Unternehmen RKSV-tauglich sein. Aber was bedeutet das? Was verbirgt sich hinter dieser Verordnung und wer ist davon betroffen?
Die sogenannte Registrierkassenverordnung, RKSV abgekürzt, ist eine landesweite Verordnung, die alle elektronischen Registrierkassen betrifft. Diese Verordnung soll mit einer Technischen Sicherheitseinrichtung, der sogenannten TSE, dafür sorgen, dass Registrierkassen manipulationssicher sind. Daten werden ans Finanzamt übermittelt, ein Datenerfassungsprotokoll wird erstellt und sogar für den eventuellen Ausfall der Kasse ist klar definiert, wie verfahren werden soll. Dazu gibt es Einiges zu wissen. Der folgende Artikel informiert dich über alles Wichtige.
Wer braucht in Österreich eine Registrierkasse?
Für sämtliche Bareinnahmen von Unternehmen gilt in Österreich seit 2016 die sogenannte Registrierkassen- und Belegerteilungspflicht. Durch diese sind Betriebe zum Einsatz einer Registrierkasse verpflichtet, sobald ihr Jahresumsatz den Betrag von 15.000 € überschreitet. Gleiches gilt für Bareinnahmen mit einem Minimum von 7.500 €. Einige Arten von Unternehmen sowie bestimmte Umsätze sind allerdings davon ausgenommen.
Dies alles ist seit dem 01. April 2017 als Schutz vor Manipulation für entsprechenden Betriebe und Unternehmen verpflichtend.
Sobald beide Umsatzgrenzen überschritten wurden, ist der Unternehmer verpflichtet, ab dem folgenden Monat nach seiner Voranmeldefrist der Umsatzsteuer eine geeignete Registrierkasse zu verwenden.
Was ist ein Barumsatz? – RKSV
Wenn ein Umsatz mit Bargeld, Kredit- oder Bankomatkarte oder einer ähnlichen Bezahlform (beispielsweise mit dem Mobiltelefon oder mit Prepaid-Karten) im Betrieb oder Unternehmen vor Ort getätigt wird, zählt dieser als Barumsatz. Dazu sind auch Gutscheine, Bons und ähnliches zu rechnen. Ausgenommen sind allerdings Verrechnungs- sowie Orderschecks, die Bezahlung per Online-Banking, der Bezahldienst PayPal oder die Nutzung des Einzugsverfahrens. Auch sind Kartenzahlungen, die nicht vor Ort und sprich im Beisein des Unternehmers stattfinden, davon ausgenommen und zählen somit nicht als Barumsatz.
Wichtig zu beachten ist: Zahlungen wie beispielsweise Raten-, Rest- oder Anzahlungen gehören zur Gruppe der Barzahlungen und sind in die Umsatzgrenze vom 7.500 € mit einzubeziehen.
Was muss ein Kassenbuch enthalten?
Alle Bargeldbewegungen eines Betriebes oder Unternehmens bilden detailliert sämtliche Einnahmen und Ausgaben, die in deinem Unternehmen bar vorgenommen werden. Somit hat es die gleiche Funktion wie ein Auszug deines Kontos. Es zählt zu den steuerlich relevanten Dokumenten deiner Buchhaltung. Daher greift die Pflicht zur Archivierung von 10 Jahren.
Folgende Angaben sind verpflichtend zu vermerken:
Netto- sowie Bruttobetrag
Steuersatz
Verwendungszweck und Text der Buchung
Eintragsdatum
Buchungsart der Bargeldbewegung (Soll oder Haben)
Währung
Aktueller Stand der Kasse
Was ist die digitale Signatur? – RKSV
Es gibt verschiedene Formen von elektronischen Signaturen. Diese sind rechtlich durch die europäische eIDAS-Verordnung (Verordnung der Europäischen Union zu elektronischen Identifizierungs-, Authentifizierungs– und Vertrauensdiensten) festgelegt. Definiert sind diese durch drei unterschiedliche Arten und erfüllen klar benannte Anforderungen. Man unterscheidet zwischen
einfacher oder allgemeiner elektronischer Signatur
fortgeschrittener elektronischer Signatur
qualifizierter elektronischer Signatur
Wie der Name schon verrät, wird das Erfüllen höchster Anforderungen von der qualifizierten elektronischen Signatur erwartet, im Vergleich zur einfachen. Diese hat durch ihre Einfachheit daher keine Beweiskraft. Das sollte beachtet werden und ist im Alltag nicht unerheblich.
Um ein Beispiel zu nennen:
Der Name des Verfassers einer E-Mail ist eine einfache elektronische Signatur, wobei bei einer fortgeschrittenen der Unterzeichner zweifelsfrei identifiziert werden kann. Die Beweispflicht der Echtheit einer elektronischen Signatur ist immer auf der Seite des Anzweifelnden. Ein Beweis muss somit von diesem erbracht werden.
Die qualifizierte elektronische Signatur fußt auf einem Zertifikat, wurde mit einer sicheren Signaturerstellungseinheit (SSEE) erzeugt und ersetzt rechtlich eine Unterschrift auf Papier.
Wir von helloCash unterstützen dich natürlich sehr gerne bei der Signatureinrichtung.
FinanzOnline – Alle Informationen
Als FinanzOnline wird im Zusammenhang mit der RKSV ein elektronisches Verfahren der Datenübertragung mithilfe des Internets bezeichnet.
Zum Beispiel können sich Landwirte mit ihrem Lichtbildausweis beim Finanzamt anmelden und ihre Steuererklärung am Bildschirm ausgefüllt online an das Amt übertragen. Aufzurufen ist dies unter www.bmf.gv.at.
Sie erhalten eine Zugangskennung, Teilnehmer- und Benutzer-ID sowie eine PIN. So können sie ihre Daten ändern, abfragen oder Rückzahlungsanträge stellen. Gleiches gilt für die Bescheid-Übermittlung.
Registrierkassenpflicht und Signatur – Das Wichtigste in Kürze
Seit dem 01. April 2017 haben Registrierkassen als erforderlichen Manipulationsschutz mit einer TSE (technische Sicherheitseinrichtung) ausgestattet zu sein.
Falls bereits eine Registrierkasse vorhanden sein sollte, muss diese laut RKSV nachträglich mit dieser Einrichtung versehen werden. Gleiches gilt für Geräte, die nach diesem Datum angeschafft wurden.
Diese elektronischen Registrierkassen haben folgende Eigenschaften zu erfüllen:
Möglichkeit der Erstellung eines Datenerfassungsprotokolls
Vorhandensein eines Druckers oder einer Vorrichtung zur elektronischen Übermittlung von Zahlungsbelegen
Schnittstelle zu einer Sicherheitseinrichtung mit einer Signaturerstellungseinheit
Besitz einer Kassenidentifikationsnummer und des Verschlüsselungsalgorithmus AES 256
Was macht ein Kassenprüfer?
Die Aufgaben eines Kassenprüfers finden Einsatz in bargeldintensiven Betrieben und Unternehmen, in Parteien, Vereinen oder auch in Kirchengemeinden.
Gedacht ist die Kassenprüfung besonders für bargeldintensive Betriebe wie Kreditinstitute, dem Einzelhandel oder der Gastronomie bzw. Hotellerie. Der Kassenbestand ändert sich hier mehrmals täglich sehr stark. Daher ist in diesen Fällen mit einer höheren Fehlerquote zu rechnen. Im Sinne einer an dieser Stelle wichtigen Aufgabentrennung sind die Tätigkeiten von Kassierer und Kassenprüfer getrennt. Dies gilt besonders in Vereinen. Dort sollte wegen eines möglichen Interessenkonfliktes der Kassenprüfer keinerlei weitere Aufgaben erfüllen.
Im Vergleich dazu übernimmt in gewerblichen Unternehmen der Kassenprüfer Aufgaben wie die Prüfung des Tagesbestandes der Kasse, des Kassenbuches und deren Abgleich als Kassenprüfung. Sämtliche Ein- und Auszahlungsbelege werden mit den Angaben des Kassenbuchs verglichen. Eine Prüfung findet auch hinsichtlich von Kartenzahlungen und anderen bargeldlosen Zahlungsverkehren, wie Schecks und Gutscheinen, statt. Auch hier soll eine Sichtung der Kassenvorgänge durch mehrere Personen einen regulären Ablauf garantieren und somit etwa Diebstahl verhindern.
Der Kassenprüfer überprüft in einem Verein die Tätigkeiten des Vorstandes wie auch des Kassenwartes. Auch ein Schatzmeister ist in diesem Sinne einer Überprüfung durch den Kassenprüfer unterzogen.
Generell ist eine Prüfung der Kasse jedoch gesetzlich nicht vorgeschrieben. Du interessierst dich für das Thema Kassennachschau? Dann könnte dieser Beitrag etwas für dich sein: Kassennachschau – Checkliste und Vorbereitung
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Disclaimer: Wir weisen dich ausdrücklich darauf hin, dass dieser Beitrag keine (steuer-)rechtliche Beratung ersetzt.
Die sogenannte Kassennachschau, die im Jänner 2018 eingeführt wurde, hat ja bereits in vielen Betrieben stattfinden können. Viele Unternehmen kennen das Thema zwar, haben sich aber noch nicht weiter damit auseinandersetzen können. Entweder fehlte die Zeit oder die Notwendigkeit war (noch) nicht vorhanden. Viele Fragen sind offen und oftmals herrscht Unwissenheit und Unsicherheit. Diese können beispielsweise sein: Wer muss mit einer Kassennachschau rechnen? Welche Strafen drohen bei Unregelmäßigkeiten? Aber noch viel spannender ist die Frage: Kannst du dich als Unternehmer auf eine Kassennachschau vorbereiten? Und wenn ja, wie? Der folgende Artikel gibt dir Antworten auf die dringendsten Fragen.
Deine Checkliste für die Kassennachschau
Durch die vor einigen Jahren eingeführte Kassennachschau besucht das Finanzamt unangekündigt Betriebe, um folgendes zu prüfen:
Vorliegen einer Verfahrensdokumentation
Durchführung eines Kassenbestandes Soll/Ist-Abgleiches
Prüfung der Daten des Warenwirtschaftssystems
Prüfung sonstiger Organisationsunterlagen
Wichtiges zur Kassennachschau:
Der Prüfer kommt unangekündigt
Eine Prüfung findet innerhalb der Geschäftszeiten statt
Dieser prüft auch ohne die Anwesenheit des Geschäftsinhabers
Ein Steuerberater hat auf die Prüfung keinen Einfluss
Nach einer mangelhaften Kassenschau wird ohne weitere Anordnung direkt eine volle Betriebsprüfung folgen
Barbetriebe wie Apotheken, Gastronomiebetriebe, Bäckereien etc. sind meist betroffen
Da durch die Kurzfristigkeit einer Prüfung ein Steuerberater nicht hinzugezogen werden kann, sind folgende Schritte sehr hilfreich:
Wenn du selbst als Inhaber nicht vor Ort bist, bestimmst du im Vorfeld am besten einen Vertreter.
Lasse dir den Dienstausweis des Prüfers zeigen. Sollte kein Dienstausweis vorgelegt werden, kannst du die Prüfung verweigern.
Kontaktiere deinen Steuerberater am besten direkt telefonisch.
Lasse dir bei der Mitnahme von Unterlagen dies vom Betriebsprüfer quittieren
Du solltest dir ein Protokoll der durchgeführten Prüfung aushändigen lassen.
Bitte beachte auch: Übergib bei einer Kassennachschau ausschließlich folgende Unterlagen:
Verfahrensdokumentation
Kassenbuch / Kassenbericht des Vortages.
Zwischenabschluss über alle Kassen
WAWI-Verkaufsdaten (keine Inventurdaten o.Ä.)
Vorhandene Einrichtungsprotokolle, Programmierprotokolle, Protokolle über Programmänderungen, etc.
Datensicherungskonzept Ihres WAWI-Herstellers
Kassennachschau: Rechtslage in Österreich
Im Gegensatz zu Deutschland gilt für Österreich seit dem 01.05.2016 eine allgemeine Registrierkassenpflicht. Das heißt, alle Barumsätze müssen durch ein elektronisches Kassensystem einzeln erfasst werden. In Österreich kann nicht selbst entschieden werden, eine offene Ladenkasse zu nutzen.
Kassennachschau: Was ist die Finanzpolizei?
Die österreichische Finanzpolizei als eigenständige Organisationseinheit hat die Aufgabe, gegen Steuerbetrug, Sozialbetrug und Zuwiderhandlungen mithilfe von arbeits-, arbeitsmarkt– und glücksspielrechtliche Bestimmungen vorzugehen. Sie trägt somit den geänderten steuerpolitisch und wirtschaftlich neuen Rahmenbedingungen Rechnung.
Als bundesweite Einheit hat sie ebenfalls den Auftrag, für die Kontrolle von illegalen Beschäftigungen nach dem Ausländerbeschäftigungsgesetz sowie für Kontrollen nach dem Arbeitsvertragsrechtsanpassungsgesetz zu sorgen. Das Daten-, Informations- und Aufbereitungscenter gehört nun auch in deren Ressort.
Ein weiteres Ziel ist es auch, Reaktionsgeschwindigkeit und Effizienz zu steigern, wenn es zu Betrugsfällen kommt. Eine verbesserte Verfahrenstaktik und Flexibilität beim Ressourcen-Einsatz ist ebenfalls angestrebt.
Fach- und Dienstaufsicht wurden unter gemeinsamer Leitung gestellt und zentriert. Ein interner juristischer Dienst sorgt für fachliche Unterstützung zu ordnungspolitischen Themen.
Was passiert bei einer Kassenprüfung?
Mit der am 01.01.2018 etablierten Kassenprüfung soll durch den Überraschungsbesuch eines Prüfers gegen die Manipulation der Kassen vorgegangen werden. Dieser steht unangemeldet vor der Tür und fordert Einsicht bzw. Herausgabe der Kassenbuchführung sowie Zugriff auf die Kasse. Es soll so den Unternehmern die Möglichkeit genommen werden, zur Beschönigung der Kasse direkt vor einer Prüfung in die Daten eingreifen zu können.
Kassennachschau – Welche Konsequenzen drohen?
Konsequenzen drohen erst mal keine. Jedoch soll vor allem vor nachträglichen Manipulationen geschützt werden.
Betroffen von einer Kassennachschau sind steuerlich erfasste Betriebe in bargeldintensiven Branchen. Gemeint sind damit beispielsweise Bäckereien, Restaurants, Apotheken, Friseure, Diskotheken oder auch Metzgereien. Dabei spielt es keine Rolle, welche Art von Registrierkasse (elektronische Registrierkasse, eine PC-Kasse oder eine offene Ladenkasse) zum Einsatz kommt.
Zudem soll die Kassennachschau insbesondere in Unternehmen durchgeführt werden, bei denen sowieso eine Betriebsprüfung vorgesehen ist. Die Kassennachschau hat hier folgende Ziele:
Vermeidung von nachträglichen Manipulationsmöglichkeiten: Ist eine Betriebsprüfung geplant, kommt es häufig vor, dass kurz vor Beginn der Prüfung die Kassenbuchführung zu eigenen Gunsten abgeändert wird. Diese Manipulationen sollen durch eine durchgeführte Kassennachschau unterbunden werden.
Vorprüfung zum Risikomanagement: Wirft der Computer des Finanzamtes per Zufallsprinzip einen Prüfungsfall aus, kann eine Prüfung sehr gute Aufschlüsse darüber geben, ob sich eine Prüfung des Unternehmens lohnen würde. Endet die Kassennachschau ohne nennenswerte Ergebnisse, wird von einer Prüfung mit aller Wahrscheinlichkeit Abstand genommen.
Die Registrierkassenpflicht – Alle Informationen auf den Punkt gebracht
Seit 01.05.2016 gilt in Österreich die sogenannte Registrierkassenpflicht. Sie ist eine gesetzliche Regelung, die festlegt, dass alle Unternehmen ein elektronisches Aufzeichnungssystem zur einzelnen Erfassung von Umsätzen in bar im Einsatz haben müssen.
Diese Registrierkassenpflicht greift ab einem Jahresumsatz von 15.000 € netto, sowie wenn der Umsatz der Bareinnahmen inklusive Kreditkartenzahlungen und Gutscheinen etc. eine Höhe von 7.500 € übersteigt. Die Kassenverordnung hat als Ziel die Bekämpfung von Steuerhinterziehung und nutzt dazu die Bargelderfassung als Mittel.
Hier findest du im Folgenden ein paar gängige Fragen mit den dazugehörigen Antworten, die dir einen guten Überblick bieten:
Registrierkassenpflicht – Ab wann gilt sie?
Sie gilt seit Jänner 2016 und greift ab einem Umsatz von 15.000 € im Jahr und bei mindestens 7.500 € Bareinnahmen.
Gelten für Vereine Ausnahmen?
Ja, falls deren Veranstaltungen als kleines Vereinsfest insgesamt nicht länger als 3 Tage im Jahr dauern. Deren Planung muss von den Mitgliedern getragen werden. Dann ist der Verein davon ausgenommen; es sei denn, er verfolgt eine wirtschaftliche Aktivität und überschreitet die Umsatzgrenze.
Gibt es für sogenannte mobile Gruppen Ausnahmeregelungen?
Mobile Gruppen, wie beispielsweise Masseure, Friseure und Ärzte, die außerhalb ihrer Betriebsstätte Leistungen erbringen, sind von der Registrierkassenpflicht ausgenommen. Bei der Leistungserbringung selbst muss eine Beleg (Paragon) erstellt und die Durchschrift sofort danach in der Betriebsstätte in die Kasse aufgenommen werden.
Was gilt für Kleinunternehmer?
Auch diese fallen seit 2016 unter die Registrierkassenpflicht, wenn sie mehr als 15.000 € Umsatz pro Jahr erwirtschaften. Hier gilt ebenfalls wieder der Rahmen einer 7.500 € Mindestbareinnahme.
Was bedeutet die Kalte-Hände-Regelung?
Diese gilt für Unternehmer, die auf öffentlichen Plätzen tätig sind und nicht über 30.000 € Umsatz im Jahr generieren. Sie sind sowohl von der Belegerteilungspflicht als auch von der Registrierkassenpflicht ausgenommen.
Wer benötigt eine Registrierkasse?
Falls ein Unternehmen nicht unter die Kalte-Hände-Regelung fällt und mehr als 15.000 € Jahresumsatz erwirtschaftet, davon mindestens 7.500 € Bareinnahmen sind, muss es eine Registrierkasse verwenden.
Welches Gerät muss ich verwenden?
Eine Registrierkasse muss unter anderem folgende Funktionen anbieten können:
Funktion der Signaturerstellung, die den Bon mit einem QR-Code verknüpft
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Bei jeder Stornierung wirst du gefragt, ob du den stornierten Betrag in Bar auszahlen willst. Je nachdem was du anklickst, wird es dann im Kassabuch abgezogen oder nicht.
Du möchtest eine große Menge an Daten in helloCash hinterlegen? Das geht super einfach mit der Import-Funktion. In diesem Beitrag erklären wir dir, wie du Daten in deiner Kasse importieren kannst.
Sobald du mit der Demoversion zufrieden bist und mit helloCash starten möchtest, wählst du das entsprechende Modell aus. Solltest du dich für ein Bezahlmodell entscheiden, muss dieses bezahlt werden.
Sobald du die AGBs akzeptiert hast, erscheint folgendes Fenster in deiner Kasse:
Du kannst zwischen den Bezahlarten wählen. Der monatliche Betrag wird dann jedes Monat automatisch von deiner Bezahlart abgezogen. Die Rechnung dazu findest du ebenfalls in der Kasse. Wir wickeln die Bezahlung mit unserem Payment Anbieter Adyen ab.
Fehlermeldung bei der Bezahlung meiner helloCash Registrierkasse
Wenn du eine Fehlermeldung bei der Bezahlung deiner helloCash Registrierkasse erhältst, kann es daran liegen, dass deine Bezahlart nicht angenommen wird. Wir bitten dich diese zu ändern und aus den anderen Möglichkeiten zu wählen.
Hast du noch Fragen zum Thema? Dann kontaktiere gerne unser Support-Team. Wir helfen dir bei deinen Fragen weiter.
Mit der Umsatzübersicht je Mitarbeiter kannst du sehen, wie viel Umsatz deine Mitarbeiter erwirtschaften. In diesem Artikel zeigen wir dir, wie du diese Auswertung erstellen kannst.
Bitte bedenke, dass die USt kraft Rechnung geschuldet wird.
Das sind auch genau jene Barumsätze, die laut Registrierkassensicherheitsverordnung zu signieren, verschlüsseln und im Datenerfassungsprotokoll zu erfassen sind. Diese Signatur erfolgt bei jedem Barumsatz und jeder Belegerstellung.
Für kumulierte Auswertungen müssen nun exakt diese signierten Belegwerte summiert werden, damit diese mit der Signaturerfordernis übereinstimmen.
Zur besseren Nachvollziehbarkeit ein Beispiel:
Es werden 3 Belege mit einer Position a € 200 erstellt. Der USt-Betrag, der signiert wird und abzuführen ist beträgt € 33,33. Für diese 3 Belege beträgt der summierte USt-Betrag in Summe € 99,99.
Pro Beleg beträgt der Ust-Satz 20%, somit ergeben sich folgende Ust-Beträge pro Rechnung:
Die Summe der Ust-Beträge für Rechnung 1 – 3 beträgt somit € 99,99. Würden hingegen die Bruttobeträge zuerst summiert und dann der Ust-Betrag berechnet, wäre das Ergebnis wie folgt
Somit ergäbe sich eine Rundungsdifferenz von € 0,01. Da jedoch die Ust auf Postions- bzw. Rechnungsebene ermittelt wird, sind die € 99,99 für die Rechnungen abzuführen.
Um die Höhe der Steuersummen zu berechnen, ist es daher notwendig alle Steuerbeträge jeder einzelnen Rechnung aufzuaddieren. Sodann erhältst du das gleiche Ergebnis wie in den Statistiken und Auswertungen ausgeworfen wird.
Warum wird die Berechnung auf Positionsebene bzw. Rechnungsebene durchgeführt?
Dies hat unterschiedliche Gründe – vor allem aber verlangt das Gesetz (Registrierkassensicherheitsverordnung), dass die Belegdaten jedes einzelnen Beleges signiert und verschlüsselt werden. Somit ist es zum Beispiel nicht möglich, erst, den Gesamtumsatz einer Periode zu summieren und für den Gesamtwert die Ust zu berechnen.
Die Berechnung betrifft alle Statistiken und auch Auswertungen (Tages-, Monats-, Umsatz-, Rechnungsübersicht).
Hast du noch Fragen zum Thema? Dann kontaktiere gerne unser Support-Team. Wir helfen dir bei deinen Fragen weiter.
Am Ende jeden Tages wird eine Registrierkasse mit dem Tagesabschluss abgeschlossen. In helloCash gibt es die zwei Möglichkeiten der manuellen oder automatischen Erstellung. Hier findest du die wichtigsten Infos dazu.
Du möchtest deinen Tagesabschluss im PDF-Format erstellen? Wir zeigen dir hier in diesem Beitrag, wie das ganz einfach in der helloCash Kasse funktioniert.
